금융기관이 취급하는 예금등으로 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 만기 1년 이하의 금융상품. 유동자산으로 분류된다. 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 어음관리구좌(CMA), 신종기업어음(CP), 금전신탁, 정기예금, 정기적금, 초단기수익증권(MMF),수시입출금식예금(MMDA) 등이 이에 해당된다.